Обратная связь

Выберите город
Новости Bc arrow 8304feac0a01536cca767c740dfc343268e0a651744ea0232dc52c810c132c13

Как плавно и безболезненно вывести небольшой бизнес из тени

Версия для печати
Big %d1%82%d0%b5%d0%bd%d0%b5%d0%b2%d0%be%d0%b8
Новость
17 июня 2019

По предварительным данным Росфинмониторинга, в 2018 году объем теневой экономики страны (включает серый импорт, сокрытие доходов от уплаты налоговых и таможенных платежей, выплату серых зарплат) превысил 20 трлн руб. — это около 20% ВВП и больше расходов федерального бюджета на 2019 год (18 трлн руб.).

Если бы я была на месте налоговых служб, я бы просто зашла в Instagram, выбрала по списку первые 100 магазинов и шоурумов и пошла бы по ним с проверками. Поверьте, большинству из этих предпринимателей пришлось бы раскошелиться, потому что бизнес они явно ведут в тени. Налоговики пока не научились хорошо ориентироваться в Instagram, поэтому у предпринимателей есть время перейти на «светлую сторону». Помимо стремления избежать очевидных проблем с налоговой есть множество других поводов «обелиться». Давайте отвлечемся от попыток государства пополнить свою казну и попробуем ответить на вопрос: а зачем вам, как предпринимателю, легализовывать свой бизнес?

1. Это возможность сделать exit

Когда я консультирую предпринимателей, то сразу говорю им: стройте бизнес так, чтобы его в любой момент можно было продать. Этот совет особенно актуален для стартапов. Ведь многие их основатели изначально вкладываются в проект, чтобы потом выгодно продать его какому-нибудь рыночному гиганту.

Думаете, крупная компания захочет возиться с вашим серым бизнесом? Сделка может оказаться под вопросом еще на этапе переговоров — даже если ваш продукт просто замечательный.

Вы можете сэкономить на налогах сегодня, а завтра потеряете миллионы на потенциальной сделке — все потому, что покупатель не захочет брать на себя дополнительные риски.

2. Это способ контролировать ситуацию

Серый бизнес — это не только уход от налогов, но и бухгалтерия на коленке, переводы сотрудникам, партнерам и подрядчикам денег с карты на карту, наличный расчет в кассе... Уследить за всем этим несложно, если у вас два с половиной сотрудника и небольшой оборот. А что будет, когда бизнес начнет расти? Расскажу две истории с противоположными финалами.

Первая история — про бизнес из сферы услуг

Мой клиент задумался о легализации бизнеса — компании из сферы услуг, где администратор принимал платежи от посетителей наличными. Конечно, периодически случались ситуации, что касса исчезала вместе с администратором.

Я предложила сделать все платежи официальными, перевести их в безналичную форму: это и посетителям удобнее, и контролировать легче. Но тогда придется платить налоги! Владельцы бизнеса подумали и решили, что легализация им не нужна: размер кассы, который исчезал у них в среднем раза три в год, был ниже потенциальных налоговых платежей.

Видимо, такая система их пока устраивает, но перспектив серьезно вырасти при подобном способе ведения бизнеса я не вижу. Деньги так и будут утекать куда-то, а владельцы компании даже не смогут толком отследить их направление.

Вторая история — про краткосрочную аренду квартир

Бизнес по краткосрочной аренде квартир начал расти, и владельцы поняли, что теряют контроль над ситуацией. В компании творился полнейший хаос. Владельцы управляли десятками объектов. Вопросы с их арендой решались в отдельных чатах в WhatsApp. Платежи за аренду приходили непосредственно на карты физических лиц — собственно, арендодателей, и банки иногда блокировали такие переводы. Открывать ИП и платить налоги арендодатели не хотели: мало того что это было невыгодно — среди них были пенсионеры или госслужащие, которые не хотели светиться перед государством. В итоге владельцы бизнеса пришли ко мне с желанием «обелиться».

Они попросили продумать какую-то легальную схему ведения бизнеса, но при этом сохранить прежний уровень доходности. Так не бывает — как минимум возрастает налоговая нагрузка, плюс надо платить консультантам, юристам, бухгалтерам... Когда я посчитала, сколько это все будет стоить, предприниматели отказались от идеи, на время ушли и вели бизнес по-прежнему, но вскоре вернулись с горячими просьбами сделать хоть что-то (и подешевле).

В итоге мы нашли компромисс: вывели в полностью легальное поле часть бизнеса, со всем остальным владельцы пока разбираются сами. Но, судя по тому, как часто они хватаются за голову, скоро созреют, чтобы легализовать всю компанию целиком.

3. Это возможность масштабироваться

У серого бизнеса мало возможностей для масштабирования. Например, захотите вы продавать франшизы своей крафтовой пивоварни или магазина нижнего белья. Как сделать это, если ваша бизнес-модель — продавать товары из-под полы или в Instagram?

Работа в легальном поле — это еще и подтверждение на официальных бумагах того, что ваша бизнес-модель работает. С такими козырями в руках будет легче убедить партнеров сотрудничать с вами, а также будет проще решать юридические вопросы при возникновении споров.

Еще при работе «по-белому» легче взять в банке кредит на масштабирование бизнеса, можно попасть в какие-то программы по поддержке малого бизнеса и т.д. Если же вы ведете дела вчерную, то вам грозит потребительский кредит, который вы возьмете как физическое лицо, а это, как правило, и очень небольшие суммы, и крайне неприятные проценты.

4. Это сбережет ваши деньги

Многие думают, что полулегальным компаниям стоит больше всего бояться налоговиков. Это не так: сейчас активнее всего на страже вашей налоговой нагрузки стоят банки.

Для того чтобы к вам пришла налоговая, нужно попасть в ее поле зрения. Например, сначала платить много налогов, а потом резко снизить отчисления. В остальных случаях ФНС просто не будет о вас знать — и, если о вас не сообщат в службу «доброжелатели», еще долго не узнает.

Другое дело — банки. С ними вы, как бизнес, ИП или хотя бы физическое лицо, взаимодействуете постоянно. Если банк заподозрит неладное, он даже не будет проводить предварительные проверки — просто заморозит ваши деньги, и все. А потом уже будет разбираться!

Если вам нечем оправдаться перед банком, вытащить эти деньги будет непросто. Возможно, придется отдать до 20% от суммы — так называемый заградительный тариф банка — за то, что он отдал вам сомнительные средства.

И это не исключает того, что налоговая таки узнает о ваших действиях. Тогда помимо штрафов банку вы заплатите еще штрафы в налоговую, а также все те суммы налогов, которые вам доначислят задним числом.

Если вы вели нелегальный бизнес более 90 дней, то придется заплатить штраф в размере 20% дохода, плюс НДФЛ на всю сумму дохода и пени за просрочку. А если надзорным органам удастся доказать, что вы незаконно заработали более 1,5 млн руб., вам помимо налоговых платежей грозит штраф в размере заработка за два последних года.

Как выйти из тени

Сделать все самостоятельно
Можно попробовать выйти из тени самостоятельно: почитать Налоговый кодекс, установить какое-нибудь популярное бухгалтерское приложение или нанять бухгалтера на аутсорсе. Такой вариант может подойти небольшим компаниям — тем, что еще не успели набрать такие обороты, которые бы привлекли внимание налоговой при резком выходе из тени. И то здесь есть определенные риски. Можно, например, по незнанию выбрать не тот режим налогообложения или упустить льготы, которые позволят снизить налоговую нагрузку.

Нанять консультантов
Они подберут оптимальную схему для выхода из серой зоны. Несмотря на стереотипы о бухгалтерах, мы не бездушные машины для подсчета денег — мы понимаем, как трудно отрывать от сердца заработанное потом и кровью, поэтому помогаем заплатить как можно меньше (в рамках закона).

Затем вы вместе с консультантами будете постепенно «выходить из сумрака». Ключевое слово — постепенно! Резких движений делать нельзя: как я уже упоминала, налоговая очень «любит» плательщиков, которые резко меняют объем своих отчислений, и обращает на них свое пристальное внимание.

При удачном «обелении» бизнеса в итоге вы будете платить налоговой не менее 2–3% от оборота — это включает все отчисления, от НДФЛ и выплат в соцстрах до налога на прибыль и имущество.

Дальше ваша задача — поддерживать схему работающей, постоянно узнавать, не появились ли новые льготы, и исправно платить налоги. После можно уже задуматься — самостоятельно или вместе с консультантом — о глобальных вопросах: например, во что можно вложить свободные от операционной деятельности средства, как выгоднее всего продать компанию и как поделить доли между собственниками.

Но если останетесь в тени, у вашего бизнеса, скорее всего, нет будущего. Выходите из тени — это первый шаг, который поможет вам начать расти и перейти в «высшую лигу» предпринимателей.

Подробнее на РБК